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PLANIFICACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN (CPM)

Consultoría e implantación de las metodologías, métricas y procesos usados para monitorizar y gestionar el desempeño y actuación de una empresa, abarcando los procesos clave de presupuestación, planificación financiera, forecasting, modelización de costes y rentabilidad y reporting financiero, legal y de gestión.

La función financiera dentro del organigrama funcional de una compañía es considerada hoy en día como un adjunto a gerencia, ampliando cada vez más sus funciones relacionadas con el control de gestión y delegando (incluso llegando a externalizar) las tareas más administrativas y que aportan menos valor añadido.

El apoyo de la función financiera a la gerencia en los procesos de toma de decisiones es creciente en los últimos lustros.

De este modo, entre gerencia y dirección financiera y/o controller deben valorar sus necesidades en el ámbito del control de gestión y buscar soluciones tecnológicas que permitan implementar sus procesos financieros de forma integrada.

El director general quiere la información adecuada para decidir a tiempo y eso requiere de sistemas flexibles para que sea posible la introducción de modificaciones con facilidad.

El proceso de Reflexión

Las empresas deben iniciar un proceso de reflexión tendente a diagnosticar cuales  son las necesidades a cubrir y cual puede ser la forma óptima de buscar y desarrollar la solución necesaria.

  • ¿Necesitamos diseñar o mejorar alguno de nuestros procesos financieros?
  • ¿Qué le tenemos que pedir a nuestros procesos financieros?
  • ¿Qué necesitamos realmente?
  • ¿Qué problemas tengo? y ¿cómo los está solucionando mi competencia?

Principales procesos en el ámbito del Control de Gestión

 

control

 

Sistemas de costes. Modelización de la rentabilidad

Nuestro equipo está altamente especializado en la modelización de sistemas de costes tendentes a la determinación del lugar de la cadena de valor que produce resultados positivos y el lugar que produce resultados negativos.

Problemas habituales en la gestión de modelos de costes.

  • Ausencia total de contabilidad de gestión
  • Ideas preconcebidas sobre los costes
  • No saber exactamente qué queremos medir
  • Contabilidad financiera no orientada a costes
  • Falta de información o dificultad para obtenerla
  • Uso de sistemas de costes no actualizados
  • Lentitud a la hora de adaptarnos a los cambios

procesosClasificación de sistemas de costes/Reporting y business intelligence

“SI NO SABES QUÉ ESTÁ MAL, NO PODRÁS ARREGLARLO”

Cualquier proceso necesita apoyarse en un sistema de reporting para que pueda ser posible tenerlo sometido a mejora continua y que pueda funcionar cada vez mejor.

Las empresas necesitan proveerse de herramientas al margen de sus soluciones para la gestión transaccional (ERP, programas de contabilidad o gestión diaria) que les permitan covertir datos en información útil para la toma de decisiones.

Un sistema de reporting apoyará los procesos de toma de decisiones distribuyendo al información necesaria en los puntos de la cadena de valor que así lo requieran.

Sin un sistema de información adecuadamente definido y jerarquizado, no podremos GESTIONAR EFICAZMENTE.

La tendencia a implantar soluciones tecnológicas para implementar procesos de BI es creciente, sobre todo en procesos financieros como la consolidación o el presupuesto y el forecast.

Presupuestación, planificación y cash-flow

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 El presupuesto, además de ayudar a la compañía a aumentar la visibilidad de la tesorería y a prever el resultado a final de año, es una herramienta útil en el ámbito del control de gestión así como concrección de la planificación estratégica de la empresa.

Cuando se defina el presupuesto habrá que referirse a los tres niveles de presupuesto que se pueden definir:

  • Estratégico (los grandes números con proyección plurianual y muy agregado),
  • corporativo  (más detallado, es el presupuesto a nivel de CIF) y
  • Operativo (con mucho más detalle aún, es el presupuesto por unidad de negocio y otra dimensión que se haya considerado).

Modelos de presupuestación implantados por nuestro equipo:

  • Presupuestación básica
  • Presupuestación avanzada
  • ABB (Activity based budgeting – presupuestación basada en actividades)
  • Rolling forecast

Modelización teniendo en cuenta planificación, cash-flow y forecasting.

Es un proceso colaborativo por excelencia y esto afecta de forma sustancial en la fase de modelización. Y es la herramienta de control gestión más importante.

Consolidación

La consolidación de gestión es una necesidad, y lo es para todos los procesos financieros que afecten a la empresa. Fundamentalmente para presupuestación y reporting.

Habitualmente los grupos de empresas, ya sean horizontales o con estructura de grupo mercantil se encuentran con innumerables inconvenientes:

  • Información descentralizada
  • Sistemas contables distintos. Divisas.
  • Presupuesto, forecast … sobre la consolidación.
  • Dificultad para consolidar

En conclusión, no se puede analizar habitualmente la información consolidada, porque es difícil tener una consolidación cada tres meses, sino tienes las herramientas adecuadas.

Requisitos para cubrir necesidades

Necesidades habituales en el ámbito de los procesos financieros:

  • Posibilidad de trabajar con varios escenarios.
  • El sistema ha de permitir una plena auditabilidad.
  • Disponer de control de trazabilidad hará posible conocer la evolución de cada dato y poder corregir con más celeridad.
  • La definición del proceso ha de ser flexible, para poder modificarlo sin que esto suponga un transtorno grave.
  • Si la empresa necesita utilizar un solución tecnológica, lo ideal sería que ésta pudiera integrar todos los procesos financieros.
  • Casi todos los procesos financieros son colaborativos, tanto en su definición o lanzamiento como en su posterior aprovechamiento. Este carácter colaborativo es necesario, además, para que el proceso pueda reflejar el valor aportado por un equipo multidisciplinar.
  • Los procesos deben poder lanzarse cada menos tiempo y con más velocidad.

Y todo esto para disponer de la información correcta en el momento adecuado y con el máximo nivel de eficiencia posible y, además, conseguir llevar a la práctica la planificación estratégica de la compañía.

 

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 Qué hacemos

 quehacemos

 Qué aportamos

  • Experiencia en el ámbito económico-financiero
  • Definición del modelo pensando en el reporting (trabajo por objetivos)
  • Dominio de diversas tecnologías
  • Diagnóstico dimensionado
  • Ideas nuevas y atractivas (creatividad)
  • Apoyo en la elección de la solución tecnológica, y en la implantación

Socios Tecnológicos

Desde su creación, PFS GRUPO siempre ha entendido que la tecnología ayuda a los clientes a desarrollar sus proyectos y a controlarlos. Además el retorno de la inversión en cualquier tipo de servicio apoyado en una tecnología desarrollada específicamente para él es mucho mayor.

A lo largo del tiempo hemos ido afianzando alianzas con los fabricantes más importantes y certificando a nuestro personal.

 

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